Ratio weerstandsvermogen
Bij de ratio weerstandsvermogen worden de geïnventariseerde risico's afgezet tegen het aanwezige weerstandsvermogen. In onderstaande tabel de gewogen risico's.
Risicoprofiel rekening 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
Volgnr. | Risico-omschrijving | Verwacht | Kans- | Gewogen |
Incidentele risico's | ||||
1. | Holland Park | 1.200 | 30% | 360 |
2 | Plantage De Sniep | 390 | 30% | 117 |
3 | Buitenlust | 100 | 70% | 70 |
Totaal risicoprofiel Incidenteel | 1.690 | 547 | ||
Structurele risico's | ||||
4. | Herijking verdeling Gemeentefonds | 2.900 | 70% | 2.030 |
5. | Kosten Jeugdzorg | 1.500 | 90% | 1.350 |
6. | Energiecrisis | 650 | 90% | 585 |
7. | Leerlingengroei Diemen | 350 | 70% | 245 |
8. | Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten (BUIG) | 550 | 30% | 165 |
9. | Urentoerekening naar projecten | 480 | 10% | 48 |
Totaal risicoprofiel Structureel | 6.430 | 4.423 | ||
Niet te kwantificeren risico's | ||||
10. | Coronacrisis / Economische recessie | N.v.t. | 50% | N.v.t. |
11. | Inflatie | N.v.t. | 90% | N.v.t. |
12. | Rente | N.v.t. | 90% | N.v.t. |
13. | Marktontwikkeling aanbestedingen investeringen | N.v.t. | 90% | N.v.t. |
14. | Fiscale wijzigingen | N.v.t. | 50% | N.v.t. |
Berekening weerstandsratio
De weerstandsratio wordt berekend voor de incidentele en structurele risico's. Aan de hand van de eerder genoemde waarderingstabel wordt bepaald hoe Diemen er voor staat.
Incidentele weerstandsratio | ||
|---|---|---|
1. Beschikbare weerstandsvermogen | 2. Benodigde weerstandscapaciteit | Ratio (1:2) |
36.917 | 547 | 67,5 |
Structurele weerstandsratio | ||
|---|---|---|
1. Beschikbare weerstandsvermogen | 2. Benodigde weerstandscapaciteit | Ratio (1:2) |
5.133 | 4.423 | 1,2 |
Conclusie
De ratio voor het incidentele weerstandsvermogen is 'Uitstekend'. |
De algemene reserve is in 2022 verder toegenomen waardoor de weerstandscapaciteit is vergroot. Voor de lopende grondexploitaties waar verliezen verwacht worden is de 'Voorziening grondzaken' aangevuld.
Het woningtekort is groot en de ambitie voor meer sociale woningen leveren in samenhang met de beperkte grond die aanwezig is, risico’s op voor nieuwe grondexploitaties.
We leven in economische onzekere tijden. De inflatie is hoog, de prijzen voor grondstoffen zijn enorm gestegen en ook de rente stijgt. Al deze ontwikkelingen hebben een negatieve invloed op onze grondexploitaties. Vooralsnog is de Reserve grondzaken goed gevuld en kunnen we deze ontwikkelingen opvangen.
De ratio voor het structurele weerstandsvermogen is 'Voldoende'. |
De structurele risico's zijn dit jaar toegenomen. De herverdeling van het Gemeentefonds heeft voor Diemen grote negatieve gevolgen. Dit nadeel is op basis van de informatie uit de Meicirculaire 2022 voorlopig becijferd op € 2,9 miljoen structureel. Het is nog niet duidelijk welke compensatie en ingroeiregeling het Rijk hier tegenover zet. Het nadeel zal zich vanaf 2026 voordoen.
De kosten voor jeugdzorg blijven toenemen. Vooral complexe zorg neemt in aantal toe en brengt hoge kosten met zich mee. Nog steeds zetten we volop in op de beheersing van de kosten binnen de specialistische jeugdhulp, dit blijkt weerbarstige materie. Binnen het programma ‘Grip en controle sociaal domein’ is vooral ingezet op contractmanagement. Samen met de andere DUO-organisaties hebben we het project 'Datagedreven sturing' gestart. Doel is op basis van de bestaande data beter te kunnen prognosticeren.
Ook voor het structurele begrotingsevenwicht brengen de inflatie, energiecrisis en stijgende rente grote risico's met zich mee. Het is lastig deze risico's goed te kwantificeren. We zijn in 2023 gestart met het verzamelen van de gevolgen van deze risico's. In de 2e kwartaalbrief 2023 en de Kadernota 2024 nemen wij u mee in onze bevindingen. Voor 2022 zijn deze risico's nog beperkt gebleven.