Kostendekkende tarieven

Afvalstoffenheffing

In 2022 bedroeg het tarief voor éénpersoonshuishoudens € 300,25 en het tarief voor meerpersoonshuishoudens € 378,60.

Totaal werd in 2022 een opbrengst afvalstoffenheffing van € 4.563.360 verwacht. Werkelijk is € 4.755 (0,1%) meer ontvangen. Dit betreft een minimale afwijking die niet verder is geanalyseerd.

Ondanks de hogere opbrengsten afvalstoffenheffing is er een tekort ontstaan in de exploitatie van het ophalen en verwerken van afval. Deels wordt dit veroorzaakt door een afrekening uit 2021 (, deels omdat de verwachte afvalvermindering na de coronacrisis is uitgebleven en deels door de invoering van maatregelen in het afvalplan die pas in de toekomst gaan renderen.

Egalisatievoorziening afvalstoffenheffing

Voor de egalisatie van het tarief afvalstoffenheffing is een egalisatievoorziening in het leven geroepen. Per 1 januari 2022 was deze voorziening leeg. Dit is de afgelopen jaren al het geval. Uitgangspunt was dat dit zou worden hersteld door de hogere inkomsten vanuit de afvalstoffenheffing. Echter door verschillende oorzaken bleven de uitgaven de laatste jaren stijgen. Het negatieve verschil over 2019, 2020 en 2021 is ten laste van de algemene middelen gebracht. In totaal bedraagt dat € 507.000 .

In de begroting 2022 hielden we rekening met een dotatie aan de egalisatievoorziening. De werkelijk lasten zijn ook in 2022 zo hoog dat de dotatie niet kon plaatsvinden en dat er alsnog een tekort van € 207.000 is ontstaan. Het exploitatietekort op afval is ten laste van het rekeningsaldo gebracht.

Bij de tariefbepaling voor 2023 is rekening gehouden met een dotatie aan de voorziening. Ook deze dotatie komt onder druk te staan doordat een deel van de hogere kosten in 2022 een structureel effect heeft. Dit nemen we mee bij de tariefstelling 2024.

Rioolheffing

Het tarief rioolbelasting bedraagt voor huiseigenaren € 215,85 per huishouden. In 2021 was een totaalopbrengst van € 3.549.340 geraamd. Werkelijk is er € 3.738.662 ontvangen. Dit is een een voordelig verschil van € 189.322 (5%). Oorzaak hiervan is dat er veel meerverbruik is geweest in 2022.

De kosten voor het onderhoud van de riolering zijn redelijk in de pas gebleven. Totaal een verschil van minder dan € 5.000.

Het hiervoor genoemde voordeel bij de opbrengsten verrekend met de hogere kosten leidt ertoe dat uiteindelijk geen onttrekking van € 28.000 heeft plaatsgevonden maar een dotatie van € 158.000. Hiermee komt de 'Egalisatievooriening Riolering' per 31 december 2022 op € 3,3 miljoen.

Parkeren

De opbrengsten voor parkeren zijn in 2022 behoorlijk hoger dan begroot. In de begroting werd € 1.498.000 aan opbrengsten begroot, uiteindelijk is er € 1.811.000 gerealiseerd. De hogere opbrengst is ontstaan door de hogere opbrengsten van naheffingsaanslagen door de inzet van de scanauto(€ 408.000). De opbrengsten vanuit de parkeertarieven zijn daarentegen € 95.000lager.

De lasten bij parkeren waren hoger dan begroot. Door uitbreiding van de parkeerregulering zijn de kosten voor inhuur en onderhoud hoger. Ook zijn er 25 nieuwe parkeerautomaten aangeschaft.

Vanwege de verrekening van tweejaarlijkse vergunningen stond er oorspronkelijk een onttrekking van € 295.800 begroot. Gezien de meeropbrengsten is dit een onttrekking van € 137.500 geworden.

De 'Egalisatiereserve Parkeren' bedraagt per 31 december 2021 € 473.000. Bij de bepaling van de nieuwe parkeertarieven wordt rekening gehouden met deze ontwikkelingen.

Begraven

In de 'Nota lokale heffingen 2014' is vastgelegd dat er jaarlijks € 50.000 vanuit de eigen middelen wordt toegekend aan de exploitatie van de begraafplaats. In 2022 zijn er meer mensen begraven dan verwacht. Dit leidt tot € 68.000 hogere opbrengsten. Hierdoor kon er meer aan in de 'Egalisatiereserve Begraven' gestort worden dan begroot. We hieken rekening met een storting van € 7.000, dit is een storting van € 58.571 geworden. Aangezien de voorziening per 1 januari 2022 leeg was is € 58.571 ook de eindstand per 31 december 2022.

Leges

Leges Burgerzaken

De legeskosten voor rijbewijzen, paspoorten en identiteitsbewijzen worden bepaald door het Rijk. Zodoende bestaan er onderling tussen gemeenten geen verschillen. De door het Rijk aangegeven tarieven zijn niet toereikend om de werkelijke materiaal, arbeids en overheadkosten te dekken die nodig zijn voor het vervaardigen van dergelijke documenten. Dat maakt het lastig om een kostendekkende exploitatie te voeren voor de leges van Burgerzaken. Dat blijkt ook uit onderstaand overzicht.

Leges Omgevingsvergunningen

Voor de Omgevingsvergunningen maken we wel gebruik van een 'gesloten' exploitatie. In de Nota Lokale Heffingen 2014 is bepaald dat we jaarlijks € 325.000 aan eigen middelen toevoegen aan deze exploitatie. Eventuele voor- of nadelen worden verrekend met de 'Egalisatiereserve omgevingsvergunningen'.

In 2022 is € 231.000 toegevoegd aan de egalisatiereserve. Hiermee komt de reserve per 31 december 2022 op een stand van € 1.468.000.

Overige Leges

Dit betreffen overige leges zoals uit de Drank en Horecawet en de Algemene plaatselijke verordening. Ook hier is geen sprake van een kostendekkende exploitatie. De leges voor een terrasvergunning of evenement zouden daardoor te hoog worden. Zie ook onderstaand overzicht.